Kasgeldlimiet
Tijdelijke tekorten worden opgevangen met kasgeldleningen met een looptijd van enkele weken. Via geldmakelaars sluiten we deze af bij de BNG, verzekeraars, pensioenfondsen en provincies. Hierbij houden we rekening met de wettelijke kasgeldlimiet die de omvang van deze leningen maximeert.
De kasgeldlimiet bepaalt dat gemeenten hun financieringsbehoefte voor slechts een beperkt bedrag met kort geld (looptijd < 1 jaar) mogen financieren. De norm is in de wet gesteld op 8,5% van het totaal van de jaarbegroting bij aanvang van het jaar. Dit om de gevolgen van een snelle rentestijging te beperken. Voor Maassluis bedraagt de limiet in 2021 € 8,3 mln.
Er wordt getracht de kasgeldlimiet optimaal te benutten vanuit de gedachte dat rente van kortlopend geld, zoals bijvoorbeeld kasgeld, vrijwel altijd lager is dan van langlopende leningen.
In een jaar mag de kasgeldlimiet maximaal twee kwartalen worden overschreden. In 2021 is de kasgeldlimiet in het eerste kwartaal overschreden.
(bedragen x € 1.000) | ||||
Kasgeldlimiet | eerste | tweede | derde | vierde |
kwartaal | kwartaal | kwartaal | kwartaal | |
Omvang begroting per 1 januari 2021 | 97.418 | 97.418 | 97.418 | 97.418 |
1 Toegestane kasgeldlimiet | ||||
In procenten van de grondslag | 8,5% | 8,5% | 8,5% | 8,5% |
In bedragen | 8.281 | 8.281 | 8.281 | 8.281 |
2 Omvang vlottende schuld | ||||
Opgenomen gelden < 1 jaar | 1.667 | 3.333 | 3.333 | |
Schuld in rekening-courant (contract BNG) | 6.858 | 3.572 | 716 | 1.065 |
Gestorte gelden door derden < 1 jaar | ||||
Overige geldleningen (geen vaste schuld) | ||||
Totaal | 8.525 | 6.905 | 4.049 | 1.065 |
3 Vlottende middelen | ||||
Contante gelden in kas | 23 | 26 | 31 | 17 |
Tegoeden in rekening-courant | 3 | 90 | 6.519 | 2.753 |
Overige uitstaande gelden < 1 jaar | ||||
Totaal | 26 | 116 | 6.550 | 2.770 |
Toets kasgeldlimiet | ||||
Toegestane kasgeldlimiet (1) | 8.281 | 8.281 | 8.281 | 8.281 |
4 Totaal netto vlottende schuld (2-3) | 8.499 | 6.789 | -2.501 | -1.705 |
Ruimte (+)/Overschrijding (-); (1-4) | -218 | 1.492 | 10.782 | 9.986 |